Obecnie na rynku usług faktoringowych bardzo trudno jest określić branże która najczęściej korzysta z faktoringu. Właściwie każda firma która stosuje wydłużone terminy płatności może skorzystać produktów jakie oferuje rynek. Jeszcze kilka lat temu nie było możliwości finansować firm usługowych (budowlanych, transportowych) obecnie również te firmy z powodzeniem otrzymują limity faktoringowe i z nich korzystają.
Z faktoringu najczęściej korzystają firmy z poziomem obrotów od 10mln PLN w górę, ale nie jest to poziom graniczny gdzie można zaimplementować faktoring. Naszymi klientami są firmy o obrotach rzędu 500tys. rocznie. Należy tutaj dodać, że nawet jeżeli firma miała stratę za rok poprzedni, a w niektórych przypadkach firma może być w upadłości układowej mimo to nie zamyka to drogi do otrzymania faktoringu. Z faktoringu mogą korzystać również firmy nowo powstałe za minimalny okres istnienia przyjmuje się 6 miesięcy jednak w uzasadnionych przypadkach może to być okres krótszy.

Aby przedstawić podstawowe parametry kosztowe faktoringu przyjmijmy, że firma "BAJKA" Sp. z o.o. handluje hurtowo zabawkami. Obrót jaki miała za rok 2009 to 22 mln PLN i jest zainteresowana faktoringiem dla połowy swoich odbiorców dla których termin płatności ma ustalony na poziomie 30 dni. Zakładamy, że odbiorcy z którymi firma współpracuje są solidni, rzadko zdarzają się opóźnienia w płatnościach, a saldo obrotów jest na stałym poziomie.
Klient zainteresowany jest limitem w wysokości 1 mln PLN czyli około 12 mln PLN rocznie. Pozostała część obrotu generowana jest przez klientów płacących gotówką oraz klientów indywidualnych.
Podstawowym parametrem cenowym w przypadku faktoringu jest tzw "cena pieniądza" czyli podobnie jak w kredycie marża + WIBOR 1M lub 3M w przypadku naszej firmy będzie to 2%+ WIBOR 1M
kolejnym parametrem jest prowizja od faktury liczona od przedstawionych do skupu faktur i wynosić będzie 0,38% od faktury i ostatnim głównym parametrem będzie prowizja przygotowawcza na poziomie 0,4% od przyznanego limitu.  Klient może również chcieć ubezpieczyć swoje należności i przenieść ryzyko wypłacalności swoich kontrahentów na ubezpieczycieli. Będziemy wówczas mieć do czynienia z faktoringiem pełnym i koszt takiego ubezpieczenia przy założeniu jakie przyjęliśmy, że kontrahenci są solidni będzie się kształtował w granicach 0,25% od ubezpieczonego obrotu.

Przyjmijmy, że nasz klient hurtownia zabawek chce rozszerzyć działalność i eksportować towary poza granice naszego kraju. Tutaj również z pomocą przyjdzie firma faktoringowa i zaoferuje finansowanie kontrahentów zagranicznych. Jeśli chodzi o parametry cenowe tej usługi będą one zbieżne z faktoringiem krajowym, ale tylko wówczas gdy kraje do których będziemy chcieli eksportować będą miały odpowiedni rating, a nasi kontrahenci będą firmami które można łatwo sprawdzić.   Oczywiście nie zamyka nam to drogi do zdobywania np. rynków wschodnich jednak tutaj stawki za faktoring będą indywidualnie negocjowane i dużo trudniej dostępne, a koszt faktoringu wzrośnie o koszty ubezpieczenia takiej transakcji ponieważ żaden faktor nie zdecyduje się na finansowanie rynków wschodnich bez ubezpieczenia.

I ostatni rodzaj faktoringu jaki będziemy chcieli zastosować w naszej przykładowej firmie to faktoring importowy lub inaczej nazywany faktoringiem odwrotnym czyli finansowaniem dostaw do naszej firmy.
Jest to produkt który w czasie kryzysu był właściwie nie osiągalny na rynku i tylko najlepsze firmy mogły z niego korzystać. Obecnie są na rynku Faktorzy którzy udzielają tego rodzaju finansowania jednakże w tym rodzaju faktoringu ciężar płatności spoczywa na Faktorancie i dlatego szczególna uwaga będzie zwrócona na standing finansowy firmy starającej się o faktoring odwrotny.
Parametry cenowe tego rodzaju faktoringu są następujące Marża 3%+ Euribor 1M, prowizja przygotowawcza 1% od wysokości limitu, prowizja od faktury z terminem 60 dni 0,4% i dodatkowo jest naliczana prowizja reasekuracyjna w wysokości 0,35%. Co to takiego ta prowizja reasekuracyjna, to nic innego jak ubezpieczenie Faktora na wypadek nie wypłacalności Faktoranta, w ten sposób omijamy potrzebę ustanawiania twardych zabezpieczeń na majątku Faktoranta.

Opisując powyższe podstawowe parametry faktoringu należy zaznaczyć, że w zestawieniu nie zostały ujęte dodatkowe koszty jakie występują przy współpracy z firmami faktoringowymi a są to:
prowizje od niewykorzystanego limitu, opłaty związane z prowadzeniem konta i przelewami, opłaty za przesłanie monitów, i inne.

Dyrektor Sprzedaży BCF Group

Piotr Piesko